Wer die Rente mit 63 in Anspruch nimmt, zahlt dafür bis zu 14,4 Prozent Abschlag – lebenslang. Diesen Abschlag kannst du ausgleichen, und dafür gibt es genau zwei Wege: eine Ausgleichszahlung an die Deutsche Rentenversicherung (§ 187a SGB VI) oder einen eigenen Kapitalstock, aus dem du die Differenz selbst entnimmst. Beide Wege funktionieren. Sie führen aber zu völlig unterschiedlichen Ergebnissen bei Steuer, Krankenversicherung und Vererbbarkeit – und genau dort wird es in der Beratung interessant.
Wichtig vorweg: Die abschlagsfreie Frührente nach 45 Beitragsjahren steht politisch zur Disposition. Die Variante mit Abschlag steht nicht zur Debatte. Wer über einen früheren Ausstieg nachdenkt, plant also genau mit dem Weg, um den es hier geht.
Was politisch gerade passiert (Stand: 18. August 2026)
Die von der Bundesregierung eingesetzte Alterssicherungskommission hat Ende Juni 2026 ihre Empfehlungen vorgelegt. Darin enthalten: die abschlagsfreie Altersrente für besonders langjährig Versicherte (§ 38 SGB VI, umgangssprachlich „Rente mit 63″) soll gestrichen und durch eng gefasste Härtefallregelungen ersetzt werden. Der Koalitionsausschuss hat Anfang Juli angekündigt, die Empfehlungen umzusetzen; das Gesetzgebungsverfahren soll bis Ende 2026 abgeschlossen sein.
Drei Dinge sind für die Planung entscheidend:
- Ein Gesetzentwurf liegt bislang nicht vor. Geltendes Recht gilt unverändert weiter. Politische Ankündigungen sind keine Rechtsgrundlage.
- Über Übergangsfristen und Vertrauensschutz wird noch gestritten. Rentennahe Jahrgänge dürften geschützt werden, jüngere kaum.
- Auch die Rente mit Abschlag könnte sich verschieben. Diskutiert wird, die Altersgrenze für die Altersrente für langjährig Versicherte von 63 auf 64 Jahre anzuheben. Aus der „Rente mit 63″ würde dann faktisch eine Rente mit 64.
Meine Einordnung nach über 20 Jahren in der Beratung: Panik ist der schlechteste Ratgeber, Abwarten aber auch. Wer den früheren Ausstieg plant, sollte jetzt seine Zahlen kennen – nicht, weil morgen etwas beschlossen wird, sondern weil der Ausgleich Vorlauf braucht.
Zwei Rentenarten, die ständig verwechselt werden
| Besonders langjährig Versicherte | Langjährig Versicherte | |
|---|---|---|
| Rechtsgrundlage | § 38 SGB VI | § 36 SGB VI |
| Wartezeit | 45 Jahre | 35 Jahre |
| Frühester Beginn | gestaffelt, für Jahrgang 1964+ mit 65 | ab 63 |
| Abschlag | keiner | 0,3 % je vorgezogenem Monat |
| Politischer Status | soll gestrichen werden | soll bleiben, Altersgrenze evtl. +1 Jahr |
Die eigentliche „Rente mit 63″ ist heute also die Altersrente für langjährig Versicherte mit 35 Wartezeitjahren. Dazu zählen nicht nur Arbeitsjahre, sondern auch Ausbildungs- und Kindererziehungszeiten sowie bestimmte Anrechnungszeiten. Für alle ab Jahrgang 1964 liegt die Regelaltersgrenze bei 67 – vier Jahre früher bedeutet 48 Monate mal 0,3 Prozent, also 14,4 Prozent Abschlag auf Lebenszeit.
Was der Ausgleich 2026 wirklich kostet
Die Rechnung läuft über Entgeltpunkte. Seit dem 1. Juli 2026 bringt ein Entgeltpunkt 42,52 Euro monatliche Bruttorente. Ein Punkt kostet 2026 rund 9.662 Euro (vorläufiges Durchschnittsentgelt von 51.944 Euro mal Beitragssatz 18,6 Prozent).
Der Denkfehler, den fast alle machen: Man kann nicht einfach den fehlenden Betrag durch 42,52 Euro teilen. Denn auch die zugekauften Punkte werden mit dem Zugangsfaktor 0,856 bewertet – der Abschlag gilt für sie genauso. Es braucht also rund 17 Prozent mehr Punkte als auf den ersten Blick.
Faustformel für 2026: Der Ausgleichsbetrag liegt bei etwa dem 38-Fachen deines monatlichen Rentenanspruchs zum 63. Geburtstag.
| Rentenanspruch mit 63 (brutto) | Monatlicher Abschlag | Ausgleichsbetrag (rund) |
|---|---|---|
| 1.200 € | 172,80 € | 45.900 € |
| 1.800 € | 259,20 € | 68.800 € |
| 2.400 € | 345,60 € | 91.700 € |
| 3.000 € | 432,00 € | 114.700 € |
Die Werte sind Näherungen auf Basis der Rechengrößen 2026. Verbindlich rechnet die Deutsche Rentenversicherung deinen Betrag in einer besonderen Rentenauskunft aus (Formular V0210). Voraussetzung: Du hast das 50. Lebensjahr vollendet.
Ein Punkt, der in der Praxis regelmäßig untergeht: Der in deiner jährlichen Renteninformation ausgewiesene Betrag ist nicht dein Anspruch mit 63. Er unterstellt, dass du bis zur Regelaltersgrenze weiter Beiträge in gleicher Höhe zahlst. Für die Planung brauchst du den Anspruch, der bis zum 63. Geburtstag tatsächlich entstanden ist – plus vorher eine Kontenklärung, damit keine Zeiten fehlen.
Weg 1: Ausgleichszahlung an die Rentenversicherung
Ab 50 kannst du Abschläge durch zusätzliche Beiträge ausgleichen – in einer Summe oder in Teilbeträgen über mehrere Jahre.
Dafür spricht:
- Die erhöhte Rente fließt lebenslang, inklusive der jährlichen Rentenanpassungen (2026: plus 4,24 Prozent).
- Das Langlebigkeitsrisiko trägt die Rentenversicherung, nicht du.
- Die Beiträge zählen zu den Altersvorsorgeaufwendungen und sind im Rahmen des Höchstbetrags als Sonderausgaben abziehbar.
- Du bist nicht verpflichtet, tatsächlich früher zu gehen. Wer trotz Ausgleichszahlung erst zur Regelaltersgrenze in Rente geht, bekommt dauerhaft mehr.
Dagegen spricht:
- Das Geld ist weg. Es gibt keinen Kapitalstock, der vererbt werden kann – Hinterbliebene sind nur nach den Regeln des Rentenrechts abgesichert.
- Die Lücke zur vollen Rente ab 67 lässt sich damit nicht schließen. Ausgeglichen wird der Abschlag, nicht die fehlenden Beitragsjahre.
- Keine Flexibilität: Der Betrag steht für Notfälle, Umbauten oder Pflege nicht mehr zur Verfügung.
Weg 2: Die Lücke aus eigenem Kapital schließen
Die Alternative: Du baust einen Kapitalstock auf und entnimmst daraus monatlich den Differenzbetrag.
Der Haken ist die Laufzeit. Kalkuliert werden muss nicht nur die Lücke, sondern die Lücke plus Inflationsausgleich über die gesamte Ruhestandsdauer. Bei 2,5 Prozent Preissteigerung sind aus 400 Euro nach zehn Jahren rund 512 Euro, nach zwanzig Jahren rund 655 Euro. Wer 30 Jahre absichern will, kommt schnell auf mehr als das Doppelte dessen, was die Ausgleichszahlung gekostet hätte.
Dafür bleibt das Kapital verfügbar und vererbbar – ein echtes Argument für alle, die Hinterbliebene absichern oder Substanz weitergeben wollen. Wer die lebenslange Zahlung ohne Langlebigkeitsrisiko will, kommt allerdings um eine Verrentung nicht herum.
Der steuerliche Punkt, den fast alle übersehen
Ausgleichszahlungen sind steuerlich begünstigt – aber nicht unbegrenzt. Der Höchstbetrag für Altersvorsorgeaufwendungen liegt 2026 bei 30.826 Euro (Einzelveranlagung) beziehungsweise 61.652 Euro (Zusammenveranlagung). Und dieser Rahmen ist bei Angestellten längst teilweise belegt: Bei einem Einkommen an der Beitragsbemessungsgrenze fließen 2026 bereits rund 18.860 Euro an Pflichtbeiträgen (Arbeitnehmer- plus Arbeitgeberanteil) hinein.
Konkret heißt das: Eine Einmalzahlung von 90.000 Euro entfaltet in einem einzigen Steuerjahr nicht die Wirkung, die viele erwarten. Der Betrag über dem Höchstbetrag verpufft steuerlich. Wer den Hebel nutzen will, verteilt die Zahlung planvoll über mehrere Jahre – und braucht dafür Vorlauf. Genau deshalb ist der 50. Geburtstag der richtige Zeitpunkt für die erste Berechnung, nicht der 61.
Besonders relevant wird das im Abfindungsjahr: Hier trifft ein hoher Grenzsteuersatz auf eine mögliche Ausgleichszahlung. Wie das im Einzelfall mit der Fünftelregelung zusammenspielt, gehört in die Hand der Steuerberatung – dieser Beitrag ersetzt keine steuerliche Beratung.
Krankenversicherung: der unterschätzte Hebel
Welchen Weg du wählst, wirkt sich auf deine Beiträge im Ruhestand aus – und das wird selten mitgerechnet.
- Krankenversicherung der Rentner (KVdR): Wer in der zweiten Hälfte des Erwerbslebens zu 90 Prozent gesetzlich versichert war, kommt hinein. Dort zählen für die Beitragsberechnung nur die Renten. Kapitalerträge bleiben außen vor.
- Freiwillig gesetzlich versichert: Hier werden auch Kapitalerträge und Mieteinnahmen herangezogen. Wer die Rentenlücke über ein privates Depot schließt, zahlt auf die Erträge zusätzlich Krankenkassenbeiträge – das kann den Renditevorteil deutlich schmälern.
- Privat krankenversichert: Der Zuschuss der Rentenversicherung beträgt 7,3 Prozent plus 1,25 Prozent des halben durchschnittlichen Zusatzbeitrags, zusammen 8,55 Prozent der Bruttorente – höchstens jedoch die Hälfte der tatsächlichen Prämie. Eine höhere gesetzliche Rente erhöht also auch den Zuschuss.
Wer privat versichert ist und früher aussteigt, sollte zusätzlich bedenken: Zwischen dem Ende der Beschäftigung und dem Rentenbeginn entfällt der Arbeitgeberzuschuss vollständig. Diese Brücke muss finanziert sein.
Was jetzt konkret zu tun ist
- Kontenklärung beantragen (Formular V0100), damit alle Zeiten erfasst sind. Das dauert und ist Voraussetzung für alles Weitere.
- Besondere Rentenauskunft anfordern (Formular V0210, ab 50). Erst dann kennst du deinen echten Anspruch zum 63. Geburtstag und den exakten Ausgleichsbetrag.
- Zielrente definieren: Welcher Nettobetrag muss ab dem Ausstieg monatlich fließen – inklusive Kranken- und Pflegeversicherung und Steuern?
- Steuerlichen Rahmen mit der Steuerberatung abstimmen, bevor eine Einmalzahlung geleistet wird.
- Den Weg bis dahin absichern: Der Plan „Rente mit 63″ scheitert am häufigsten daran, dass die Arbeitskraft vorher wegbricht. Erwerbsminderungsrente und Abschlagsausgleich lösen dieses Problem nicht.
Wenn du wissen willst, welcher der beiden Wege in deiner Konstellation trägt – und was er dich netto kostet –, buche ein kostenloses Erstgespräch.
Häufige Fragen
Ab wann kann ich Rentenabschläge ausgleichen? Ab dem vollendeten 50. Lebensjahr. Die Deutsche Rentenversicherung berechnet den erforderlichen Betrag auf Antrag in einer besonderen Rentenauskunft. Die Zahlung ist in einer Summe oder in Teilbeträgen möglich – letzteres ist steuerlich meist sinnvoller, weil der jährliche Höchstbetrag für Altersvorsorgeaufwendungen begrenzt ist.
Muss ich wirklich früher in Rente gehen, wenn ich eingezahlt habe? Nein. Wer Abschläge ganz oder teilweise ausgeglichen hat, kann trotzdem erst zur regulären Altersgrenze in Rente gehen. Die eingezahlten Beträge wirken dann als zusätzliche Entgeltpunkte und erhöhen die Rente dauerhaft. Die Zahlung ist also kein Zwang zum frühen Ausstieg.
Wird die Rente mit 63 jetzt abgeschafft? Abgeschafft werden soll die abschlagsfreie Variante nach 45 Beitragsjahren. Ein Gesetzentwurf liegt bislang nicht vor, geltendes Recht gilt weiter. Die vorzeitige Altersrente mit Abschlag nach 35 Versicherungsjahren bleibt bestehen – möglicherweise künftig aber erst ab 64 statt ab 63.
Lohnt sich der Ausgleich finanziell? Rein rechnerisch amortisiert sich die Ausgleichszahlung nach etwa 15 bis 18 Rentenjahren, Steuervorteile in der Einzahlphase nicht eingerechnet. Ob sich das lohnt, hängt an Gesundheit, Familienstand, weiteren Einkünften und der Krankenversicherung – nicht an der Rendite allein.
Was ist mit meiner Betriebsrente, wenn ich früher gehe? Der Start der Betriebsrente ist meist an den Beginn der gesetzlichen Rente gekoppelt. Beginnt sie regulär nach dem 63. Lebensjahr, fällt sie bei früherem Abruf geringer aus – die Beiträge der letzten Jahre fehlen. Das gehört vor der Entscheidung geprüft, nicht danach.
Aktualisiert am 18. August 2026 · Timo Lüpke, Versicherungsmakler (§ 34d GewO), Holsteiner Finanzkonzepte, Am Kiel-Kanal 1, 24106 Kiel · seit 2005 in der Beratung · Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Beratung, keine Steuer- und keine Rechtsberatung. Rechengrößen: Stand 2026.